内地首发离岸债，清单落地又+1！深圳在港发行50亿元离岸人民币地方政府债券

金秋十月，硕果满筐。10月12日13时许，深圳市在港发行离岸人民币地方政府债券发布会顺利举行，并在深圳市、香港特别行政区双会场连线举办，是内地地方政府首次发行离岸人民币政府债。深圳市此次在香港簿记建档发行50亿元离岸人民币地方政府债券，是贯彻习近平总书记重要讲话精神的具体行动，是落地综合改革试点的具体举措，系我国地方债发展历史上一次具有里程碑意义的事件，将开辟地方政府融资新渠道，填补离岸地方债的发行空白；同时，此次离岸债发布也广受国际市场和投资人的关注和踊跃认购，彰显了国际资本市场对于中国和深圳经济、信用的认可和信心。

主要为绿色债券 资金募集重点用于民生领域

记者从发布会上获悉，此次深圳市在香港簿记建档发行50亿元离岸人民币地方政府债券，发行期限为2、3、5年期。发行规模分别为11亿元、15亿元和24亿元，最终定价利率分别为2.6%、2.7%和2.9%。其中3、5年期为绿色债券。募集资金用于普通公办高中建设、城市轨道交通和水治理等项目。

深圳市财政局党组书记、局长代金涛在接受本报采访时表示，“作为首个内地地方政府在香港发行离岸人民币债券，而且是绿色债券，香港特区政府在税务政策、资金流动性等方面给予了大力支持。” 据悉，此次债券将免征中华人民共和国个人所得税、企业所得税、印花税和任何香港印花税税项，预期债券的利息及处置债券取得的收入将免征香港利得税。此外，此次债券已由香港金融管理局纳入人民币流动资金安排的合资格抵押品名单，证券功能及交易场景的拓宽将有助于提升本次债券的流动性水平。

国际市场关注度高 国际投资人认购踊跃占比高

记者了解到，深圳本次债券发行充分尊重国际市场惯例，向投资人进行路演演示，就深圳市发展历程、发展现状与信用实力进行介绍，并就未来发展目标进行展望。并通过路演定价，向世界展示了40多年来改革开放成果。

从发行情况来看，市场反应热烈。虽然受疫情影响，此次债券发行路演只能在深圳市以中文场和英文场进行开展，但来自“一带一路”沿线国家和地区、离岸人民币金融中心等国际投资人和中资投资人仍就国际资本市场普遍关心的发行背景、深港合作、财政收支和债务情况、募集资金用途、定价逻辑及流动性等方面问题进行了详细了解。这也说明了，深圳经济社会发展实力得到了国际投资人充分认可。

从发行结果来看，国际投资人关注度高且认购踊跃。来自欧洲和中东地区的投资者占比达6%，其中还包括了部分国际知名投资机构，如资管、基金、保险等机构订单达到17.1亿元，占比34.2%，彰显了国际资本市场对于中国和深圳经济、信用的认可和信心。

无疑，此次发行为中国内地地方政府债券开拓国际市场和提升国际关注度方面都具有重要积极意义；同时，在推进深港金融合作，促进绿色、循环、低碳发展等方面具有深刻推动作用。

发布会上，深港双方嘉宾分别在深交所、港交所为债券成功簿记定价敲钟、鸣锣。财政部深圳监管局、人民银行深圳市中心支行、市委宣传部、市委改革办、市委外办、市委大湾区办、市人大计划预算委、市财政局、市生态环境局、市地方金融监管局，各区（新区）政府，深交所等单位负责同志出席了发布会，部分市人大代表参与见证。

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