深圳成功破获“裕浩”偷逃税款专案，涉案金额超27.03亿元

记者从深圳市税务局第二稽查局获悉，按照四部委联合部署打击虚开骗税违法犯罪两年专项行动部署要求，深圳市税务局第二稽查局会同深圳公安部门积极谋划、联合出击，于日前成功破获“裕浩”跨地区多层团伙洗票虚开逃偷税款专案。截至目前，“裕浩”专案共查处各层级企业达148户，总涉案金额超27.03亿元，查补税额超4亿元。一举摧毁2个虚开团伙，抓获犯罪嫌疑人5名并刑拘，企业已主动补缴税款800万元。

虚开手机发票“洗成”手机配件进项发票

今年初，按照国家税务总局的部署，由深圳牵头主办“裕浩”专案，该案件从案源线索来看，涉及深圳、上海、江苏等12个地区148户企业，其中源头虚开企业28户，主要集中在上海、江苏等5个地区，其中洗票企业主要集中在深圳及周边地区。

“源头虚开企业主要从大型供应链、手机代理商取得的多种品牌手机发票后，采取变票虚开手段，跨地区向中间环节洗票企业虚开线路板、二极管等电子元器件、耳机等移动通讯设备零部件发票，进而用于抵扣进项，再由洗票企业向下游其他企业虚开发票。” 深圳市税务局第二稽查局专案组人员介绍，洗票虚开团伙利用当前电子通讯便捷、邮寄快速的有利条件，在上海、江苏等地区取得上层变票虚开的增值税专用发票后，到深圳等地区多层洗票，最后虚开给下游企业用于退税或逃偷税款。

税警联合迅速铺开大数据“天网”

接获案件线索后，该局立即进行初步比对，发现源头变票虚开企业的进项货物中80%以上均为品牌手机等移动通信设备，丹开出的发票品名主要为通讯设备配件，进销项货物逻辑背离。

经前期深入调查发现，该团伙作案手法隐秘，手头控制多家虚开企业，再利用其他生产企业为掩护，张冠李戴，以营造有实际生产经营的假象，逃避税务部门的检查，且法人多为虚假法人，实际操控者深居幕后。面对此情况，第二稽查局迅速会同中国人民银行深圳中心支行反洗钱处、宝安公安分局经侦大队组成联合专案组，主动出击，从其中3家正常状态的企业入手，调取企业进销项发票数据，从海量信息中逐一筛查，最终从涉案企业取得的车辆修理发票、酒店住宿发票中发现了可疑线索。

专案组迅速汇集整理线索后，依托大数据平台，深挖背后犯罪团伙线索及罪证，并正式移交给深圳公安部分。

合力追查辗转多地 27亿案值专案告破

办案人员在办案过程中，坚持信息化和大数据的理念思维，抽丝剥茧，步步为营，排查战线从上游江西、广西、上海等省市的源头虚开企业扩展到深圳等地区的洗票虚开团伙。在人民银行反洗钱部门的支持下，累计调取涉案相关银行账户近500个，涉及资金流水信息超过60万条。专案组在保证数据安全和案件保密的前提下，利用大数据信息分析手段，深挖背后团伙线索，调取企业资金支付账号流水记录、资金流水运转特征、账户关联关系、人员信息等数据综合排查，为精准锁定虚开团伙提供了关键证据支持。

2019年4月26日，深圳税务部门与深圳公安部门联合开展 “裕浩”专案收网行动，成功破获了“裕浩”跨地区多层团伙洗票虚开逃偷税款专案。办案人员通过信息化手段提炼资金回流特征并研判关键要素，创建涉税犯罪信息数据模型，精准锁定打击对象。在对海量资金账户信息进行分析时，检查人员还发现了另一个虚开团伙的犯罪线索，并转交给案源部门进行另案处理。

截至目前，“裕浩”专案共查处各层级企业达148户，总涉案金额超27.03亿元，一举摧毁2个虚开团伙，抓获犯罪嫌疑人5名并刑拘，企业已主动补缴税款800万元。后续，税警双方还将加大合作力度，深挖扩线，对受票企业一查到底，追缴税款挽回国家损失。

编辑 张颖